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Documento y Nro

Fecha

Publicado en:

Boletín/Of

Resolución n° 2603

11/09/1995

Fecha:

21/09/1995

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Dependencia:

RE-2603-1995-ANA

Tema LOA:

Tema:

SIM. Reintegros. Exportación.

Asunto:

Apruébanse Normas de Procedimiento incluidas en el Anexo de la presente.

VISTO la Resolución N° 1284/95 modificada por Resolución N° 2064/95 y,

CONSIDERANDO: Que resulta prioritario proceder al pago de los reintegros liquidados por el Sistema Informático MARIA sobre declaraciones detalladas de exportación registradas en las aduanas de Ezeiza y Buenos Aires.

Que el Sistema mencionado no permite aún la emisión automática de cheques.

Que atendiendo razones de mayor control resulta procedente emitir automáticamente los mismos, para lo cual es necesario combinar el Sistema Informático MARIA con utilizado hasta el presente por la Comisión Resolución N° 332/93.

Por ello y en uso de las atribuciones conferidas por el artículo 23, incisos u) y v) de la ley N° 22.415.

El Administrador Nacional de Aduanas Resuelve:

ARTICULO 1°.- Aprobar las Normas de Procedimiento contenidas en el Anexo I, que forma parte integrante de la presente resolución. El mismo tendrá carácter excepcional hasta tanto se determine el método a aplicar para cancelar en el futuro estos beneficios.

ART. 2°.- Autorizar a la Comisión Resolución N° 382/93 a utilizar el procedimiento contenido en el Anexo I, utilizando la cuenta bancaria N° 2301/26 "ADMINISTRACION NACIONAL DE ADUANAS 50.00/617 REINT. D235/95 CR332/93" para el pago de los reintegros liquidados por el Sistema Informático MARIA sobre declaraciones detalladas de exportación registradas en las aduanas de Ezeiza y Buenos Aires.

ART. 3°.- De forma.

ANEXO I

NORMAS DE PROCEDIMIENTO

Con el objeto de proceder al pago de los reintegros liquidados por el Sistema Informático MARIA sobre declaraciones detalladas de exportación registradas en las aduanas de Ezeiza y Buenos Aires, la Comisión Resolución N° 332/93 procederá de la siguiente manera:

1.- Ingresará al Sistema Informático MARIA generará a nivel de cada exportador beneficiario, las Devoluciones Tributarias que correspondan, sin omitir los recibos de pago. Dichas devoluciones incluirán todas las liquidaciones en condiciones de ser pagadas a esa fecha, convertidas en pesos al tipo de cambio del día anterior al de su generación.

2.- Obtenidas las devoluciones tributarias, la citada Comisión volcará los datos de las mismas en el sistema informático que actualmente utiliza para la emisión automática de los cheques.

3.- Verificada la información ingresada y resultando la misma de conformidad, solicitará la emisión de los cheques.

4.- A continuación, ingresará nuevamente al Sistema Informático MARIA para incorporar a cada Devolución Tributaria generada según se detalla en 1, el número del cheque con que será pagada y procederá a emitir los recibos.

5.- Los pasos señalados de 1 al 4 deberán ser cumplidos sin excepción todos en la misma fecha. Para ello, se dividirá el total de exportadores beneficiarios en lotes que posibiliten cumplir diariamente con todos los pasos previstos. Una vez terminado el lote diario, emitirá el Parte de Caja del Sistema Informático MARIA para establecer la nómina de cheques emitidos en esa fecha.

6.- Los cheques emitidos conforme el punto 3 se reservarán debidamente resguardados y sin firmar en el asiento de la citada Comisión. Serán firmados por los funcionarios autorizados en el momento en que se presente el exportador beneficiario a retirarlos.

7.- La Comisión ingresará al sistema que actualmente utiliza para la emisión de cheques, la fecha de entrega de los mismos para la emisión del parte diario de caja. Dicha fecha se tomará a todos los efectos como fecha real de pago y podrá diferir con la que quede registrada en el Sistema Informático MARIA, que será la fecha de emisión de los cheques.